В 2001 г. вступил в силу Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии отмыванию доходов и финансированию терроризма». С этого момента банки оценивают операции по счетам клиентов, опираясь на требования регулятора и внутренние правила контроля
Возможные причины блокировки
Причина обращения:
Налоговая нагрузка на уровне 8,5% от оборота
Что сделано:
Реализована схема франчайзинга, что позволило сэкономить на НДС и на налоге на прибыль
ИП Собственника сделано «центром прибыли» и переведен в низконалоговую зону в РФ, которая позволяет на УСН платить 1% вместо 6% с доходов
на уровне регионального законодательства.
Результат:
Налоговая нагрузка сокращена до 3% от оборота
Полностью легализованы выплаты сотрудникам компании за счет участия в профсоюзном движении и введения практики обучения для текучего линейного персонала.
Проектно-дизайнерское бюро с оборотом до 30 млн. руб. в год
Причина обращения:
Желание легализация заработной платы без существенного увеличения налоговой нагрузки
Что сделано:
Компания реорганизована из ООО в Производственный кооператив. Сотрудники стали пайщиками, проведено их обучение
Результат:
Выплаты сотрудникам полностью легализованы, в соответствии со своей системой мотивации доходы сотрудников распределились следующим образом:
25% заработка – облагаются НДФЛ и страховыми взносами
75% заработка – облагаются только НФДЛ и не облагаются страховыми взносами, а НДФЛ, как и положено по закону – за счет сотрудников.